亚洲成aⅴ人在线观看_亚洲欧美日韩综合一区在线观看_国产无码电影一区二区三区_国语精品91自产拍在线观看二区

食品伙伴網(wǎng)服務(wù)號
當(dāng)前位置: 首頁 » 質(zhì)量管理 » ISO質(zhì)量體系 » 正文

【審核管理】內(nèi)審年度計(jì)劃

放大字體  縮小字體 發(fā)布日期:2023-08-22  來源:體系管理
核心提示:【審核管理】內(nèi)審年度計(jì)劃
1、編制原則
 
 。1) 編制年度審核計(jì)劃時,審核部應(yīng)緊緊圍繞公司中心工作,遵循謹(jǐn)慎性和重要性原則,明確審核目標(biāo),合理地確定審核項(xiàng)目。
 
 。2) 審核部應(yīng)在充分考慮組織風(fēng)險(xiǎn)、管理需要及審核資源的基礎(chǔ)上,制定審核計(jì)劃,并對審核工作作出合理安排。
 
2、編制程序
 
  2.1 提出內(nèi)部審核年度工作目標(biāo)
 
  審核部負(fù)責(zé)人根據(jù)公司年度發(fā)展需要,圍繞公司生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作、相關(guān)部門的審核需求提出內(nèi)部審核年度工作總體目標(biāo)、重點(diǎn)及要求。
 
  2.2 確定審核項(xiàng)目
 
  (1) 審核部擬編制審核項(xiàng)目的人員在調(diào)研和對前期審核工作總結(jié)、分析的基礎(chǔ)上,初步提出年度審核計(jì)劃意見及立項(xiàng)理由。
 
 。2) 審核部負(fù)責(zé)人根據(jù)初步提出的年度審核計(jì)劃及立項(xiàng)理由,組織相關(guān)人員進(jìn)行討論,篩選并確定審核項(xiàng)目。
 
  (3) 內(nèi)部審核人員在確定具體審核項(xiàng)目時需要考慮單位風(fēng)險(xiǎn)、管理需要和審核資源等因素:
 
  單位風(fēng)險(xiǎn),包括:法律法規(guī)及政策影響、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、行業(yè)競爭、市場變化、科技發(fā)展以及自然災(zāi)害等帶來的外部風(fēng)險(xiǎn);單位經(jīng)營管理和內(nèi)部控制缺陷等帶來的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
 
  管理需要,包括:公司主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)出于對某些特定事項(xiàng)的關(guān)注,要求審核部實(shí)施某些特定的審核項(xiàng)目;在年度計(jì)劃執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)了一些迫切需要關(guān)注的問題,要求對年度審核計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整與補(bǔ)充。
 
審核資源,包括:審核部所擁有的人力、物力、財(cái)力及其所能提供的審核工時。一個年度內(nèi)安排的審核項(xiàng)目數(shù)量要與當(dāng)年擁有的審核資源相匹配。
 
  2.3 評估各審核項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度
 
  審核部負(fù)責(zé)人在制定年度審核計(jì)劃前,需要了解以下情況,評估各審核項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度:
 
  (1) 公司的發(fā)展目標(biāo)及年度工作重點(diǎn)。
 
 。2) 公司主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)對審核工作的要求。
 
 。3) 上級審核機(jī)構(gòu)授權(quán)的事項(xiàng)。
 
 。4) 對相關(guān)經(jīng)營活動有重大影響的法規(guī)、政策、計(jì)劃和合同。
 
  (5) 相關(guān)內(nèi)部控制的質(zhì)量。
 
 。6) 相關(guān)職責(zé)范圍或經(jīng)營活動的復(fù)雜性及其近期變化。
 
 。7) 相關(guān)人員的能力、品質(zhì)及其崗位的近期變動。
 
 。8) 其他與項(xiàng)目有關(guān)的重要情況。
 
  2.4 編制年度審核計(jì)劃
 
  每年年初,審核部編制股份公司的年度內(nèi)部審核工作計(jì)劃,主要包括:
 
 。1) 年度審核工作目標(biāo)。
 
 。2) 需要執(zhí)行的審核項(xiàng)目及其時間安排。
 
 。3) 各審核項(xiàng)目所分配的審核資源。
 
 。4) 后續(xù)審核的必要安排。
 
  2.5 審批
 
  年度審核計(jì)劃經(jīng)審核部負(fù)責(zé)人審核后上報(bào)公司總經(jīng)理辦公會、審核委員會會議審批,并在會議紀(jì)要上記錄審議結(jié)果。
 
  2.6 評估與調(diào)整
 
  審核部負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)定期檢查年度審核計(jì)劃的執(zhí)行情況,評估執(zhí)行效果。根據(jù)年度審核計(jì)劃執(zhí)行過程中情況的變化,申請對年度審核計(jì)劃的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整,并按內(nèi)部審核制度規(guī)定的程序報(bào)批。公司年度審核計(jì)劃的調(diào)整還需報(bào)經(jīng)審核委員會批準(zhǔn)。
 
3、年度審核工作總結(jié)
 
  審核部于每年年末編制年度審核工作總結(jié)。
 
  內(nèi)容一般包括:年度工作完成情況、存在問題及不足、下年度工作目標(biāo)等。
 
  公司應(yīng)當(dāng)于每年1月底前,報(bào)送本年度審核工作計(jì)劃和上年度審核工作總結(jié)。
編輯:foodqm

 
分享:

食品伙伴網(wǎng)質(zhì)量服務(wù)部為您提供專業(yè)的SC咨詢指導(dǎo)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)備案、供應(yīng)商審核、FDA注冊咨詢、ISO9001、ISO22000、HACCP、有機(jī)食品認(rèn)證等服務(wù)。
聯(lián)系電話:0531-82360063
電話/微信:15269187106


HACCP聯(lián)盟

食品質(zhì)量管理
關(guān)鍵詞: 體系管理 內(nèi)審
 

 
 
推薦圖文
推薦質(zhì)量管理
點(diǎn)擊排行
收縮

在線咨詢

  • 0531-82360063
  • 郵箱
  • 聯(lián)系人
  • 聯(lián)系人

     
     
    Processed in 0.596 second(s), 440 queries, Memory 4.72 M